Te identifica ante la ATO
Es el equivalente al NIE. Un número único que te asocia sueldo, impuestos, Super y HECS. Lo conservas aunque cambies de visa o te vayas y vuelvas años después.
¿Qué es el TFN y por qué lo necesitas?
El Tax File Number es tu identificación fiscal en Australia. Nueve dígitos, gratis, de por vida. Sin TFN, el ATO te retiene el 47% del sueldo en vez del 15-32,5% que te toca. Es literalmente lo primero que haces al llegar, antes que el banco o el móvil.
Sin TFN, te sangran
Sin TFN declarado al empleador, te aplican la tax rate máxima del 47%. Con TFN, pagas lo que te toca según tramo. Diferencia: entre 200 y 500 AUD a la semana.
El banco también lo pide
Para que los intereses de tu cuenta no tributen al máximo. No es obligatorio abrir cuenta con TFN, pero si no lo das, la retención es del 47% sobre lo que genere.
Es privado
No lo pongas en redes, ni en emails, ni en portales de empleo. Solo ATO, tu empleador, tu banco y tu fondo de Super lo necesitan. Nadie más.
Cómo saber tu número de TFN (o sacarlo desde cero)
Hay dos situaciones: ya lo tienes y lo has perdido, o nunca lo has solicitado. Las dos se resuelven online sin ir a ninguna oficina. Tiempo total: 15 minutos rellenando y 14-28 días esperando el número por correo postal a tu dirección australiana.
01
¿Ya tienes TFN y lo has perdido?
Entra en myGov (my.gov.au), enlaza tu cuenta con la ATO y míralo dentro del dashboard. Si no recuerdas ni myGov, llama al 13 28 61 (horario AEST). Te lo dan tras verificar identidad con pasaporte y fecha de llegada.
02
Si nunca lo has pedido, entra en ato.gov.au
Busca "apply for a TFN for foreign passport holders, permanent migrants and temporary visitors". Solo funciona cuando ya estás dentro de Australia, con visa activa y una dirección postal local. Rellena el formulario en 10 minutos.
03
Datos que te van a pedir
Pasaporte, número de visa (VEVO), fecha de llegada, dirección australiana estable (share house, Airbnb de mes, lo que sea que reciba correo), teléfono AU. Si aún no tienes dirección, espera unos días antes de pedirlo.
04
Llega por correo postal en 14-28 días
La ATO no envía TFN por email ni SMS. Siempre carta física. Si tardas más, llama al 13 28 61. Si cambias de casa antes de que llegue, actualiza dirección en myGov o hay riesgo de que se pierda y haya que reemitirlo.
05
En cuanto lo tengas, entrégaselo al empleador
Tienes 28 días desde el primer día de curro para darles el TFN mediante el formulario "Tax File Number Declaration". Si no llegas a tiempo, te retienen al 47% hasta que lo comuniques. Todo lo retenido de más se devuelve en el Tax Return, no se pierde.
La TFN Declaration: el papel que hay que clavar
Es un formulario de la ATO que tu empleador necesita para saber cuánto retenerte. Marcar mal una casilla significa que te retienen de menos (y pagas al final del año) o de más (y te lo devuelven en el Tax Return). Las dos casillas que importan de verdad:
Residente a efectos fiscales
Si estás más de seis meses en el mismo sitio, con intención de quedarte (Student Visa, Partner, Sponsorship, 482), marca "Australian resident for tax purposes". Tienes los primeros $18.200 AUD libres de impuestos. La mayoría de Work and Holiday no aplican aquí.
Working Holiday Maker
Si vienes con visa 417 o 462, el empleador debe estar registrado como "WHM employer" y retenerte al 15% desde el primer dólar hasta $45.000. Si el empleador no está registrado, te retienen al 32,5%. Pregúntaselo en la entrevista.
Tax-free threshold
Solo se marca en UN empleador a la vez (el que más te paga). Si tienes dos curros y marcas en los dos, acabas pagando impuestos extra en el Tax Return porque te han descontado el umbral dos veces.
HELP / HECS debt
Solo se marca si tienes préstamo estudiantil australiano activo. No es para tus préstamos españoles ni europeos. Si marcas sin tenerlo, te retienen de más y lo recuperas al año.
Lo que hacen los goldies: foto del formulario relleno antes de entregarlo, guardarla en el móvil. Si el empleador pierde el papel (pasa), tienes copia y evitas que te retengan al 47% esa semana.
Tutorial del TFN paso a paso en el blog
Leer guíaCómo se saca, qué papeles llevas y qué hacer si te lo pierden. Lo tenemos explicado con pantallazos.
Cómo leer un payslip australiano
Cada semana o quincena recibes un payslip por email o en una app (Xero, MYOB, Employment Hero). Aquí lo que tiene que aparecer sí o sí, por ley. Si falta alguno, chequéalo con RR. HH. antes del viernes:
Surfside Café Pty Ltd
Periodo: 07 a 13 abr 2026 · Pay date 16 abr
ABN 12 345 678 901
Ordinary hours · 38h × $24,95$915,80
Sat penalty · 8h × $30,12$240,96
Sun penalty · 6h × $36,15$216,90
Annual leave accrued2,92 h
Gross earnings$1.373,66
PAYG tax withheld (WHM 15%)-$206,05
Net pay$1.167,61
Superannuation 11,5% (AustralianSuper)$157,97
Ordinary vs penalty
Las horas de sábado, domingo y festivos pagan más (25%, 50% o 100% extra) según el Award de tu sector. Si trabajas festivo y no ves penalty, reclama.
PAYG
Pay As You Go. Lo que te retiene el empleador para la ATO cada semana. Varía según residencia fiscal y tramo anual estimado. Se regulariza en el Tax Return.
Super
Se paga aparte del sueldo (no lo descuenta). Empleador ingresa mínimo 11,5% (2025-26) a un fondo a tu nombre. No lo ves en cuenta pero es tuyo.
Tramos del impuesto sobre la renta 2025-26
Los porcentajes cambian según tu estatus fiscal. Residentes fiscales pagan diferente a Working Holiday Makers, aunque cobren lo mismo. Estos son los tramos oficiales ATO para el año fiscal FY26 (julio 2025 a junio 2026):
Residente fiscal
Student Visa, Partner, 482, PR
- Hasta $18.2000%
- $18.201 a $45.00016%
- $45.001 a $135.00030%
- $135.001 a $190.00037%
- $190.001 +45%
Aplica el tax-free threshold de $18.200 si declaras residencia fiscal en la TFN Declaration.
Working Holiday Maker
Visa 417 y 462
- Hasta $45.00015%
- $45.001 a $135.00030%
- $135.001 a $190.00037%
- $190.001 +45%
Sin tax-free threshold. El empleador debe estar registrado como WHM employer para aplicar estos tipos (si no, retienen al 32,5%).
Extras que suman
Lo que se añade encima
- Medicare Levy+2%
- Medicare Levy Surcharge (si ganas más de $97k sin seguro privado)+1 a 1,5%
- HECS-HELP repayment (si tienes préstamo AU)1-10%
WH y la mayoría de no residentes no pagan Medicare Levy (excepción desde ciertos países con acuerdo recíproco, como España: ver sección Medicare).
Medicare y Medicare Levy (y por qué los españoles tienen un chollo)
Medicare es la sanidad pública australiana. Financia médicos de cabecera, urgencias, hospital público y parte de los medicamentos. Se paga con el 2% de Medicare Levy en la nómina. Quién la usa y quién la paga depende de tu visa.
Con Work and Holiday
No tienes acceso normal a Medicare. Necesitas seguro privado obligatorio para la visa. Peeero España tiene convenio recíproco (Reciprocal Health Care Agreement): puedes inscribirte en Medicare y te cubre urgencias y medicamentos básicos del PBS con tu pasaporte español. No sustituye al seguro privado para la visa, pero ahorra dinero en el día a día.
Con Student Visa
OSHC obligatoria (Overseas Student Health Cover): $660-1.100 AUD al año según proveedor. Cubre médico, hospital, algunos medicamentos. No tienes Medicare Levy que pagar (no pagas el 2% extra). Si tienes hijos, OSHC familiar obliga a OSHC para todos.
Con Partner o Sponsorship 482
Sí tienes Medicare plena. Pagas el 2% de Medicare Levy en la nómina. Te registras en una oficina de Services Australia con el pasaporte y un comprobante de visa. Te dan tarjeta verde en 2-3 semanas.
Con PR o ciudadanía
Medicare de por vida. Pagas el 2% de Medicare Levy y, si ganas más de $97.000 AUD sin seguro privado, un 1-1,5% extra de Medicare Levy Surcharge. Si te acercas a ese umbral, compensa mirar un seguro privado básico antes que pagar el surcharge.
Truco para WH españoles: con tu tarjeta Medicare recíproca, una visita al GP cuesta $0-20 AUD en vez de $80-120 AUD. El seguro privado te lo pedirá igualmente para la visa, pero usar el sistema público para urgencias no graves ahorra dinero real.
Tax Return: cómo recuperar lo que te han retenido de más
El año fiscal australiano va de 1 julio a 30 junio. A partir del 1 de julio de cada año, tienes hasta el 31 de octubre para presentar la declaración. La devolución media entre goldies Work and Holiday ronda los $2.500-3.500 AUD. Se hace online en 20 minutos si lo tienes ordenado.
01
Prepara los papeles antes de empezar
Necesitas: TFN, lista de empleadores del año, total bruto pagado (lo tienes en la app de payslips o en myGov sección "Income statement", que a veces aparece como "Year-to-date"). Si has tenido seguro privado, deduction statement. Recibos de gastos deducibles.
02
Entra en myGov enlazado con ATO
Sección "Tax" · "Lodge return". El formulario se autocompleta con la información que los empleadores ya mandaron (pre-fill). Espera a finales de julio para que esté todo completo, si lo presentas en el 1 de julio, falta info y toca rehacer.
03
Revisa residencia fiscal
Si has pasado de WH a Student Visa a mitad del año, tienes dos tramos distintos dentro del mismo año fiscal. El sistema lo pilla solo pero revisa. Un error aquí cuesta 500-2.000 AUD de devolución.
04
Deduce lo que puedas deducir
Uniforme de trabajo con logo, botas de seguridad, herramientas, cursos relacionados con tu curro, kilometraje si usas coche propio para trabajar (no para ir a la oficina). Donaciones a ONGs registradas. Cuota sindical. Sumado puede valer 300-800 AUD extra de devolución.
05
Presenta y espera 7-14 días
La ATO procesa en 1-2 semanas si no hay errores. Te ingresa directamente en la cuenta australiana que pusiste en el formulario. Si ya estás fuera del país, también se puede hacer con un número de cuenta internacional (más lento).
Si te vas antes del 30 de junio: puedes hacer Early Tax Return desde la fecha en la que cierras tu trabajo, siempre que confirmes que ya no vas a ganar más ingresos en Australia ese año fiscal. Eso te permite cobrar la devolución sin esperar a julio.
Tutorial del Tax Return en el blog
Leer guíaLo tienes que hacer tú desde myGov, pero te lo explicamos con pantallazos para que no te pierdas.
Superannuation: cómo funciona y cómo recuperarla
La Super es la pensión privada obligatoria que tu empleador ingresa cada mes en un fondo a tu nombre. 11,5% del sueldo bruto en 2025-26, subiendo al 12% en julio 2026. Si te vas de Australia con visa temporal, puedes recuperarla con un trámite llamado DASP. La mayoría de goldies recupera entre $3.000 y $9.000 AUD al volver.
Tu empleador la paga aparte
No se descuenta del sueldo. El jefe ingresa el 11,5% sobre tu bruto en el fondo que elijas. Si no eliges, van al fondo default de la empresa. Aparece en tu payslip como "Super" o "SGC".
Elige un solo fondo
Tenerlo todo en el mismo fondo ahorra fees. Opciones populares: AustralianSuper, Hostplus, Rest, Spirit Super, Aware Super. Compara fees (entre 0,5% y 1,5% anual) y rendimiento a 10 años, no el último.
Consulta el saldo en la app
Todos los fondos tienen app. Puedes seguir aportaciones, cambiar opciones de inversión (conservadora, balanceada, agresiva), y consolidar fondos viejos si ya tenías Super de otro curro.
DASP: la recuperas al irte
Departing Australia Superannuation Payment. Lo pides online al ATO DESPUÉS de que tu visa esté vencida o cancelada Y estés fuera de Australia. Tributa al 35% para WH y 65% para WH tras 2020 (comprueba tu caso). Aun así, pesa.
Paso a paso del DASP: 1) te vas del país. 2) cancelas visa o dejas que expire. 3) online.ato.gov.au "Apply for a DASP". 4) aportas pasaporte, número de visa, detalles del fondo. 5) el fondo paga en 28-35 días a tu cuenta (AU o internacional). La mayoría de goldies retrasan este trámite y pierden cientos en fees anuales del fondo mientras tanto.
Cómo funciona el Superannuation, explicado
Leer guíaQué fondo elegir, cómo consolidarlo y cómo pedir el DASP al irte. Tutorial largo en el blog.
ABN: trabajar por cuenta propia en Australia
Australian Business Number. Te permite facturar como autónomo a clientes o empresas. Común en hostelería (barista con ABN), construcción (tradies), Uber, repartidores, freelance digital. Gratis, instantáneo online. Pero ojo al uso fraudulento: no todo trabajo justifica ABN.
Cuándo tiene sentido
Freelance real, múltiples clientes, tú pones herramientas, tú decides horario, asumes riesgo. Ejemplos: fotógrafa con varios estudios, carpintero independiente, ingeniera con contratos a 3 clientes, conductor Uber/DoorDash.
Cuándo es sham contracting
Un solo "cliente" que te dice horario, sitio, uniforme y no asumes riesgo = eso es empleo encubierto. Ilegal. El empleador te mete con ABN para no pagar Super ni vacaciones. Fair Work multa y te restaura tus derechos. Denuncia.
GST (IVA)
Solo obligatorio registrar para GST si facturas más de $75.000 AUD anuales. Por debajo, no cobras ni reportas GST. Facturación BAS trimestral solo si estás registrado.
Impuestos y Super bajo ABN
Nadie te retiene PAYG: ahorras tú mismo y pagas al ATO en el Tax Return (o pagos trimestrales PAYG Instalments). Super voluntaria. Si facturas 50k/año, aparta el 25-30% para impuestos para no llevarte el susto en julio.
Cómo obtener un ABN en Australia gratis
Leer guíaFormulario oficial del ATO, requisitos y los errores que hacen que te lo rechacen. Paso a paso.
HECS-HELP y otros préstamos estudiantiles
HECS-HELP es el préstamo gubernamental para estudiantes australianos y residentes permanentes que hacen universidad. No aplica a internacionales que pagan fees directamente. Si vienes con Student Visa 500, pagas tu curso por adelantado y no tienes HECS.
Umbral 2025-26
Empiezas a devolver cuando ganas más de $54.435 AUD anuales. El porcentaje sube del 1% al 10% según tramo. Se descuenta en nómina si marcaste HECS en la TFN Declaration.
Si te vas del país
La deuda no se borra. Aunque vivas fuera, debes declararla cada año (Worldwide income declaration) si superas umbrales. Se indexa a la inflación cada año.
No confundir con préstamos ES/EU
Si tienes ICO o préstamo universitario español, Australia no los toca. Sigues pagándolos en origen. En la TFN Declaration NO marques HELP debt.
Errores típicos que le cuestan dinero a los goldies
01
Marcar tax-free threshold en dos curros
Acabas pagando entre 500 y 2.000 AUD en el Tax Return. Marca solo en el empleador principal. En el secundario: "No, I don't want to claim the tax-free threshold".
02
No dar el TFN en el plazo de 28 días
Cada semana que pasa sin TFN, te retienen al 47%. Lo recuperas en el Tax Return, pero mientras tanto cobras un 30% menos. Pide cita con ATO el primer día.
03
Tener 3 fondos de Super abiertos
Cada uno cobra fee anual de $50-200. Consolida todos en uno a través de myGov o la app del fondo que prefieras. Evita perder $300-600 AUD al año en fees duplicados.
04
Aceptar "cash in hand" sin payslip
Sin payslip no hay Super, ni Tax Return, ni cobertura de accidentes. Perdéis los dos: tú pagas impuestos al final si te pillan, el empleador paga multa. Legalmente se pide siempre payslip.
05
Presentar el Tax Return el 1 de julio
El pre-fill de la ATO no está completo hasta mitad o final de julio. Presentando pronto con datos incompletos, la ATO corrige meses después y a veces la devolución cambia. Mejor esperar al 25 de julio.
06
Retrasar el DASP 2 años
Mientras la Super siga en el fondo, pagas fees anuales. Tras 6 meses sin aportes, se marca como "inactiva" y puede ir al ATO (menor rentabilidad). Pídelo en cuanto te vayas.
Dudas que nos caen en el buzón cada semana
¿Cuánto tarda en llegar el TFN?
Entre 14 y 28 días hábiles por correo postal a tu dirección australiana. Si pasan 30 días, llama al 13 28 61 con pasaporte y referencia del trámite. La ATO solo lo envía por carta física, nunca por email.
¿Puedo trabajar sin TFN los primeros días?
Sí, pero te retienen al 47% hasta que lo entregues (máximo 28 días desde el primer día). Lo que retienen de más lo recuperas en el Tax Return el año siguiente. No se pierde nada, solo queda congelado.
¿Los españoles tenemos acceso a Medicare con Work and Holiday?
Sí, gracias al Reciprocal Health Care Agreement entre España y Australia. Te inscribes en una oficina de Services Australia con pasaporte y visa, te dan tarjeta Medicare. Cubre GP, urgencias y medicamentos PBS. No sustituye al seguro privado obligatorio para la visa.
¿Cuál es la devolución media de un Tax Return WH?
Entre 2.500 y 3.500 AUD si trabajaste full-time 6-12 meses con TFN declarado. Baja a 500-1.500 si trabajaste meses sueltos. Sube a 4.000+ si te retuvieron al 47% por falta de TFN inicial.
¿Cuánto me van a devolver de Super al irme?
El 65% del total acumulado para Work and Holiday Makers (impuesto DASP del 35% para WH previos a 2017, 65% para DASP de cuentas creadas a partir de 2017). Para Student Visa, 35-45% según fecha. Cifra media entre goldies: $3.500-9.000 AUD recuperados.
¿Puedo presentar el Tax Return desde España ya de vuelta?
Sí. Se hace online en myGov con tu TFN y contraseña. Necesitas una cuenta bancaria australiana o una internacional para recibir la devolución. Muchos goldies mantienen su cuenta AU activa hasta cobrar.
¿La Super la cobro aparte del Tax Return?
Sí, son dos trámites independientes. Tax Return lo hace la ATO y llega en 7-14 días. DASP lo hace tu fondo de Super y llega en 28-35 días desde que lo pides online. Puedes pedir los dos en paralelo al irte.
¿Necesito contador / tax agent?
Si es un Tax Return estándar (un empleador, WH, sin deducciones complejas), lo haces tú solo en myGov en 20 minutos. Si tienes ABN, varios empleadores, cambio de visa y residencia, o propiedad, un tax agent (100-200 AUD) suele rentabilizar su precio en deducciones que tú no ves.
¿Hasta cuándo puedo pedir el DASP tras irme?
No hay fecha límite, pero cuanto antes mejor. Pasados 6 meses sin aportes, el fondo marca la cuenta como inactiva y los fees siguen comiéndose el saldo. A los 5 años de inactividad, el fondo traslada el dinero al ATO y el trámite se complica.
